Pembayaran Cukai Berjadual (PCB) adalah mekanisme penting dalam sistem percukaian Malaysia, memastikan individu menyumbang kepada pembangunan negara secara ansuran sepanjang tahun. Walaupun ia mungkin kelihatan seperti satu beban, PCB sebenarnya direka untuk memudahkan pembayar cukai menguruskan kewangan mereka tanpa perlu membayar sejumlah besar cukai sekaligus pada hujung tahun. Namun, pasti korang ingin tahu bagaimana cara kurangkan PCB yang perlu korang bayar. Artikel ini akan membimbing korang melalui tip-tip ringkas tetapi berkesan untuk mengurangkan PCB korang, memastikan korang memaksimumkan penjimatan dan mengoptimumkan pengurusan cukai.
Isi Kandungan
Mengurangkan PCB bukanlah tentang mengelak cukai, tetapi tentang memanfaatkan pelepasan, pengecualian, dan insentif yang sah di bawah undang-undang cukai Malaysia. Ia seperti mengemudi sebuah kapal di lautan kewangan; korang perlu tahu laluan terbaik untuk sampai ke destinasi korang dengan selamat dan efisien.
Memahami Asas PCB korang
Sebelum korang terburu-buru mencari cara untuk mengurangkan PCB, adalah penting untuk korang memahami bagaimana ia dikira. PCB adalah potongan bulanan daripada gaji korang yang dilakukan oleh majikan korang, berlkorangskan Jadual Potongan Cukai Bulanan yang dikeluarkan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN).
Pengiraan PCB mengambil kira pendapatan kasar korang, sumbangan Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP), dan juga jumlah pelepasan cukai yang korang layak tuntut. Analoginya, bayangkan PCB sebagai meter air yang bergerak setiap bulan. Untuk mengurangkan bil air korang, korang perlu mengetahui apa yang menyebabkan meter itu berputar laju dan bagaimana untuk mengurangkannya secara berkesan.
Strategi Mengoptimumkan Pelepasan Cukai korang
Pelepasan cukai adalah kunci utama untuk mengurangkan PCB korang. Adalah penting untuk korang sentiasa peka dan memastikan korang menuntut setiap pelepasan yang korang layak. Pelepasan ini umpama diskaun yang diberikan oleh LHDN kepada korang berdasarkan perbelanjaan atau sumbangan tertentu yang korang lakukan.
Mengumpul Resit dan Dokumen Sokongan
Langkah pertama yang paling fundamental dalam mengoptimumkan pelepasan cukai korang adalah dengan menyimpan setiap resit dan dokumen sokongan yang berkaitan dengan perbelanjaan yang boleh dituntut. Ini termasuklah resit pembelian buku, invois yuran pendidikan, sijil insurans, dan penyata sumbangan gaya hidup.
LHDN boleh meminta bukti-bukti ini pada bila-bila masa, dan ketiadaan dokumen sokongan boleh menyebabkan pelepasan korang ditarik balik. Anggaplah resit ini sebagai tiket masuk korang ke taman tema pelepasan cukai; tanpa tiket, korang tidak boleh masuk.
Memahami Kategori Pelepasan Gaya Hidup
Pelepasan gaya hidup adalah salah satu kategori yang paling fleksibel dan kerap dimanfaatkan. Ia merangkumi pelbagai perbelanjaan yang berkaitan dengan kehidupan seharian korang. korang perlu memahami had maksimum bagi setiap kategori dan merancang perbelanjaan korang sewajarnya.
- Pembelian Buku, Majalah, Jurnal, atau Penerbitan Ilmiah: Had pelepasan ini membolehkan korang untuk menuntut perbelanjaan untuk bahan bacaan yang memperkaya ilmu korang. Pastikan korang menyimpan resit pembelian buku pembelajaran atau majalah ilmiah.
- Pembelian Peralatan Sukan: Jika korang aktif bersukan atau mempunyai ahli keluarga yang gemar bersukan, perbelanjaan untuk peralatan sukan seperti raket badminton, kasut larian, atau bola sepak boleh dituntut. Ini termasuklah yuran keahlian pusat gimnasium atau yuran penggunaan kemudahan sukan.
- Langganan Internet: Perbelanjaan bulanan untuk langganan internet di rumah juga layak untuk dituntut di bawah kategori ini. Ini adalah pelepasan yang kerap terlepas pkorangng oleh ramai individu.
- Peralatan Komputer Peribadi, Telefon Pintar atau Tablet: Dalam era digital ini, perbelanjaan untuk peranti teknologi adalah lumrah. korang boleh menuntut pembelian peranti-peranti ini, terhad kepada jumlah tertentu. Ini adalah insentif untuk korang kekal relevan dengan teknologi.
Pelepasan Pendidikan dan Yuran Pengajian
Jika korang melanjutkan pengajian ke peringkat yang lebih tinggi atau membiayai pengajian anak-anak korang, korang berhak menuntut pelepasan ini. Pelepasan ini merangkumi yuran pengajian yang dibayar kepada institusi yang diiktiraf. Ini adalah pelaburan dalam diri korang atau anak-anak korang yang diiktiraf oleh kerajaan.
Sumbangan Insurans Hayat atau KWSP
Sumbangan korang kepada insurans hayat dan KWSP adalah komponen penting dalam perancangan kewangan jangka panjang korang, dan ia juga memberikan manfaat cukai. Pelepasan ini menggalakkan korang untuk membuat persediaan bagi masa hadapan dan persaraan.
Rawatan Perubatan untuk Ibu Bapa
Jika korang menanggung perbelanjaan perubatan untuk ibu bapa korang, korang boleh menuntut pelepasan ini. Ini adalah pengiktirafan kepada tanggungjawab korang terhadap ibu bapa yang telah menjaga korang. Pastikan korang mempunyai invois dan resit perubatan yang terperinci.
Perbelanjaan Rawatan Penyakit Serius
Sekiranya korang atau ahli keluarga korang menghidap penyakit serius seperti kanser atau penyakit jantung, perbelanjaan rawatan boleh dituntut sebagai pelepasan cukai. Ini adalah bantuan kewangan yang penting pada saat-saat mencabar.
Memanfaatkan Potongan Cukai dengan Bijak
Potongan cukai adalah pengurangan langsung kepada jumlah PCB korang yang dikira. Ini adalah satu cara yang lebih segera untuk melihat pengurangan PCB korang berbanding pelepasan cukai yang mengurangkan pendapatan bercukai.
Sumbangan Zakat
Bagi umat Islam, sumbangan zakat yang dibayar kepada pusat kutipan zakat yang diiktiraf adalah potongan cukai yang paling efektif. Jumlah zakat yang dibayar boleh ditolak sepenuhnya daripada cukai yang perlu korang bayar. Ini adalah dua dalam satu: menunaikan kewajipan agama dan mendapat manfaat pengurangan cukai. Anggaplah zakat sebagai jalan pintas untuk mengurangkan beban cukai korang.
Caruman Skim Persaraan Swasta (PRS)
Skim Persaraan Swasta (PRS) adalah skim simpanan jangka panjang untuk persaraan yang diiktapkan oleh kerajaan. Caruman korang kepada PRS layak untuk potongan cukai sehingga had tertentu. Ini menggalakkan korang untuk mula menabung untuk persaraan lebih awal.
Menyelaraskan Potongan PCB korang
Kadangkala, jumlah PCB yang dipotong pada setiap bulan adalah lebih tinggi daripada yang sepatutnya kerana majikan mungkin tidak mengambil kira semua pelepasan yang korang layak. Korang mempunyai hak untuk meminta majikan menyelaraskan potongan PCB korang.
Mengemukakan Borang TP1 kepada Majikan
Borang TP1 adalah borang yang membolehkan korang memaklumkan majikan korang mengenai pelepasan dan potongan cukai yang korang layak. Dengan mengemukakan borang ini, majikan akan menyelaraskan pengiraan PCB bulanan korang, menjadikannya lebih tepat dan mengurangkan jumlah potongan. Ini seperti korang memberi arahan kepada majikan korang untuk “menapis” jumlah PCB yang perlu dipotong.
Mengisi PCB / EA Dalam Talian
Jika majikan korang tidak dapat atau tidak bersedia untuk menyelaraskan PCB korang secara manual, korang boleh mengisi borang PCB / EA dalam talian melalui portal e-PCB LHDN. Ini membolehkan korang mengemaskini maklumat pelepasan korang dan melihat pengiraan PCB yang lebih tepat. Ingat, korang adalah kapten kapal kewangan korang sendiri, korang perlu memimpin.
Semakan Pelaburan dan Sumber Pendapatan Tambahan
Selain daripada perbelanjaan harian dan sumbangan, cara korang menguruskan pelaburan dan sumber pendapatan tambahan juga boleh mempengaruhi jumlah PCB korang.
Pelaburan dalam Unit Amanah atau Dana yang Dikecualikan Cukai
Sesetengah pelaburan, terutamanya dalam unit amanah yang dikecualikan cukai atau dana yang melabur dalam aset-aset tertentu, boleh memberikan pendapatan yang tidak dikenakan cukai atau dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah. Ini akan mengurangkan jumlah pendapatan bercukai korang secara keseluruhan.
Pendapatan Pasif Bukan Perniagaan
Jika korang mempunyai pendapatan pasif seperti sewa rumah atau dividen pelaburan, pastikan korang memahami bagaimana ia dikenakan cukai. Sesetengah pendapatan dividen mungkin dikecualikan cukai di peringkat individu jika ia diperoleh daripada syarikat yang telah membayar cukai di peringkat korporat. Memahami selok-belok ini boleh membantu korang merancang portfolio pendapatan korang.
Pendapatan dari Perniagaan Sampingan
Jika korang menjalankan perniagaan sampingan, korang mungkin layak menuntut perbelanjaan perniagaan yang dibenarkan. Ini akan mengurangkan pendapatan bercukai dari perniagaan korang dan secara tidak langsung mempengaruhi jumlah PCB bulanan korang jika pendapatan perniagaan tersebut digabungkan dengan pendapatan penggajian korang. Korang harus melayan perniagaan sampingan korang seperti entiti berasingan yang mempunyai perbelanjaan yang sah.
Perancangan Kewangan dan Cukai yang Proaktif
Mengurangkan PCB bukanlah satu tindakan setahun sekali. Ia memerlukan perancangan berterusan dan tindakan proaktif sepanjang tahun. Kunci kejayaan adalah perancangan.
Membuat Bajet Perbelanjaan Tahunan
Dengan membuat bajet tahunan, korang dapat mengenal pasti di mana perbelanjaan korang boleh memberi manfaat kepada pelepasan cukai. Ini membolehkan korang merancang pembelian yang lebih besar, seperti peralatan sukan atau komputer baharu, pada masa yang optimum untuk tujuan cukai. Bajet adalah kompas korang dalam perjalanan kewangan korang.
Menyemak Status Cukai Tahunan korang
Walaupun PCB dipotong setiap bulan, adalah penting untuk menyemak status cukai korang pada hujung tahun. korang mungkin mendapati bahawa korang telah membayar lebih daripada yang sepatutnya, dan ini boleh menyebabkan korang layak mendapat bayaran balik.
Mendapatkan Nasihat Profesional
Jika korang mempunyai situasi kewangan yang kompleks atau tidak pasti tentang cara terbaik untuk mengurangkan PCB korang, adalah bijak untuk mendapatkan nasihat daripada perancang kewangan berlesen atau akauntan bertauliah. Mereka boleh memberikan panduan yang disesuaikan dengan keperluan khusus korang dan memastikan korang mematuhi semua undang-undang cukai.
Mengurangkan PCB korang secara sah adalah satu seni dan sains. korang perlu memahami undang-undang, menyimpan rekod yang teliti, dan membuat keputusan kewangan yang bijak sepanjang tahun. Dengan mengambil langkah-langkah proaktif ini, korang bukan sahaja dapat mengurangkan beban cukai bulanan korang tetapi juga meningkatkan literasi kewangan korang secara keseluruhan.
Ingat, setiap ringgit yang korang jimatkan daripada cukai adalah ringgit yang boleh korang gunakan untuk mencapai matlamat kewangan korang yang lain. Mulalah bertindak sekarang, dan lihat bagaimana korang dapat mengemudi kapal kewangan korang menuju ke arah yang lebih efisien dan menguntungkan.